Mutaties reserves

Mutaties reserves

Onderstaand volgt een overzicht en een toelichting op de mutaties van de reserves, die in de bestuursrapportage hebben plaatsvonden. In de bijlagen vindt u een totaaloverzicht van de reserves.

Opstallen Steinerbos 2
Voor de overname, sloop- en herinrichtingskosten van het pannenkoekenhuis en midgetgolfbanen aan Steinerbos 2  is in 2024 € 55.000  en in 2025 € 32.500 opgenomen. Vanwege het incidentele karakter van deze kosten wordt voorgesteld deze te dekken uit de algemene reserve.

Projectenkalender ICT 2024:
De lasten die voortvloeien uit de (ICT) projectenkalender 2024 kunnen worden gedekt met de reeds eerder beschikbare gestelde budgetten en met een aanvulling voor de lasten van incidentele projecten uit de algemene reserve voor een totaalbedrag van € 500.629 (2024 € 359.045, 2025 € 46.080, 2026 € 47.186 en 2027 € 48.318). Voorgesteld wordt dan ook om in die jaren de genoemde bedragen uit de algemene reserve beschikbaar te stellen.

Sloop Vivaldi:
In Vivaldi werden in 2023 nog altijd asielzoekers opgevangen. Omdat deze opvang ook in 2024 nog doorloopt is er geen zicht op een concrete datum voor de sloop van Vivaldi. De middelen voor de sloop worden zijn dan ook niet overgeheveld naar 2024. In de toekomst zullen weer opnieuw middelen voor de sloop van Vivaldi opgenomen worden wanneer dit concreet wordt. Er wordt voorgesteld om  de voorgenomen onttrekking € 72.000 uit de algemene reserve te corrigeren, zodat deze in de toekomst opnieuw ter beschikking kan worden gesteld.

Herverdeling middelen energievisie:
Met het herverdelen van de middelen voor de energievisie worden ook de onttrekkingen uit de algemene reserve opnieuw verdeeld. Dit heeft tot gevolg dat in 2024 € 480.000 minder wordt onttrokken.

Het Groene Net:
Recent is een RIB verstuurd waarin is uitgelegd dat de gemeente Stein uit de samenwerkingsovereenkomst Het Groene Net is gestapt.
Door het aangaan van deze ontbindingsovereenkomst ontstaat de verplichting om de bijdrage in de gemaakte kosten ter hoogte van € 179.000 te voldoen. Voorgesteld wordt deze incidentele last  middels een onttrekking uit de algemene reserve te dekken.

De formele verkoop van de kerk Kerensheide aan de ontwikkelaar is niet voor eind 2023 afgerond kunnen worden. Dit zal nu plaatsvinden medio 2024. De gemeentelijke toegezegde bijdrage sluit aan op de toegezegde bijdrage van de Provincie. Deze laatste heeft formele verkoop als voorwaarde.  
Een deel van de gemeentesubsidie (€ 144.000) komt uit de krimpreserve, welk bedrag per 31-12-2023 is teruggestort naar de Algemene Reserve. Dit deel subsidie is nu weer opgenomen in de bestuursrapportage van 2024. Hiermee kan de gemeentelijke toezegging gestand worden gedaan.

Vanwege continuering van de projectorganisatie en het werken aan een gebiedsdekkend omgevingsplan is extra budget nodig voor de vervanging van de reguliere taken. Het gaat om een bedrag van € 25.000. Dit bedrag wordt gedekt uit de Reserve Omgevingswet.

Bij de samenstelling van de jaarrekening 2023 heeft tevens de herziening van de grondexploitatiebegrotingen plaatsgevonden. De financiële verwerking van deze herziening zijn verwerkt in de voorliggende bestuursrapportage en hebben tot gevolg dat € 13.000 wordt gestort in de algemene reserve.

Met het herverdelen van de middelen voor de energievisie worden ook de onttrekkingen uit de  reserve duurzaamheid opnieuw verdeeld. Dit heeft tot gevolg dat in 2024 € 168.000 minder wordt onttrokken.